申辦稅務簽證能有效降低稅務負擔,其中一項重要好處是「10年內盈虧互抵」,讓企業可以將過去的虧損抵減目前的獲利,減輕稅務負擔。此外,稅務簽證也能提高成本費用限額,例如交際費,讓企業更有效地運用資源,達到節稅目的。了解稅務簽證的好處,能幫助企業掌握報稅技巧,提升財務管理效率。

可以參考 營業登記申請流程完整攻略:輕鬆設立公司行號與公司

申辦稅簽的4大好處:節稅秘訣報你知!

對於小型企業老闆、自由工作者和需要報稅的個人來說,了解稅務簽證的優勢,並善用它來達到節稅效果,是至關重要的。稅務簽證,簡單來說,就是由合格會計師針對企業或個人的財務報表進行審查,並出具意見書,確認財務報表是否真實、公允地反映財務狀況。申辦稅務簽證,不僅可以提高報稅的準確性,更能享受到許多節稅好處。以下列舉出4大稅簽好處,帶您了解申辦稅簽的重要性:

  • 10年內盈虧互抵:依所得稅法第39條規定,以往年度營業虧損不得列入本年度計算,但若符合4大要件,即可將經該管稽徵機關核定之前10年內各期虧損,自本年純益額中扣除後,再行核課。也就是說,申辦稅簽後,您可以將過去年度的虧損抵減當年度的獲利,有效降低稅務負擔。例如,您在2020年虧損100萬元,但在2021年獲利200萬元,若沒有申辦稅簽,您需要繳納200萬元的獲利稅。但若申辦稅簽,您就可以將2020年的虧損100萬元抵減2021年的獲利,只需繳納100萬元的獲利稅。
  • 提高成本費用限額:稅法對於部分成本費用有限額的規定,也就是當發生金額達到限額標準以上時,稅法就不再承認這筆費用,公司需要繳納稅法所不承認成本費用部分的稅金,如:交際費有限額規定。而經會計師稅務簽證好處,就是限額標準將會提高,達到節稅的效果。例如,您公司今年的交際費支出超過法定限額,若沒有申辦稅簽,您需要繳納超過限額部分的稅金。但若申辦稅簽,您可以提高交際費的限額,減少需要繳納的稅金。
  • 降低稅務風險:申辦稅務簽證,可以有效降低稅務風險。因為會計師會根據稅法規定,審查您的財務報表,並提供專業意見,確保您的報稅內容符合稅法規定。若您沒有申辦稅簽,可能會因為報稅錯誤而被稽徵機關追繳稅款,甚至面臨罰款。申辦稅簽可以避免這些風險,讓您安心報稅。
  • 提升企業形象:申辦稅務簽證,可以提升企業形象。因為稅務簽證代表著您的企業財務狀況透明、可靠,可以增加客戶和合作夥伴對您的信任度。對於想要獲得銀行貸款或投資的企業來說,稅務簽證更是必不可少的。

除了以上4大好處,申辦稅簽還有許多其他優勢,例如:可以獲得會計師專業的稅務諮詢服務,協助您制定合理的稅務規劃,降低稅務負擔。總而言之,申辦稅務簽證,可以為您帶來許多好處,值得您認真考慮。

什麼樣的營利事業需要做稅務簽證?

除了上述的優勢外,稅務簽證的適用範圍也相當廣泛,許多企業都可能需要進行稅務簽證。以下列舉幾種需要進行稅務簽證的營利事業:

  • 依原獎勵投資條例或促進產業升級條例或其他法律規定,經核准享受免徵營利事業所得稅之營利事業,其全年營業收入淨額與非營業收入在新臺幣五千萬元以上者,須做稅務簽證。 舉例來說,若一家企業因符合投資獎勵條件而享有免稅優惠,但其全年營業收入淨額與非營業收入合計超過新臺幣五千萬元,則需要進行稅務簽證。
  • 依金融控股公司法或企業併購法或其他法律規定,合併辦理所得稅結算申報之營利事業,須做稅務簽證。 像是金融控股公司或進行併購的企業,因合併申報所得稅,也需要進行稅務簽證。
  • 若非屬上述四款之營利事業,其全年營業收入淨額與非營業收入在新臺幣一億元以上者 ,也須做稅務簽證。 也就是說,只要企業的全年營業收入淨額與非營業收入合計超過新臺幣一億元,即使沒有享受免稅優惠或進行合併申報,也需要進行稅務簽證。

了解哪些營利事業需要進行稅務簽證,可以幫助企業主及早規劃,避免因未符合規定而產生罰款或其他稅務問題。

稅簽好處大揭密:10年盈虧互抵,節稅秘訣報你知!

稅簽好處. Photos provided by unsplash

公司如何申請稅簽?

決定需要辦理稅務簽證後,接下來就是了解申請流程。公司申請稅務簽證需要準備的文件包括:公司設立登記文件、公司章程、股東名單、財務報表等,以及其他相關文件。具體文件需求會依據公司類型、產業別以及簽證目的而有所不同。建議您在準備文件前,先諮詢專業會計師事務所,確認所需文件和流程,避免遺漏或錯誤而影響審核時間。

申請稅務簽證的流程通常包含以下步驟:

  • 準備文件: 根據您的公司狀況,準備好所有必要的文件。
  • 提交申請: 將文件送交相關主管機關進行審核。
  • 繳納費用: 繳納申請費用,費用金額會依據公司類型和簽證目的而有所不同。
  • 審核流程: 主管機關會審核您的申請文件,並進行相關調查。
  • 核發簽證: 審核通過後,主管機關會核發稅務簽證。

整個申請流程所需時間會依據文件完整度、審核時間以及其他因素而有所不同,通常需要數週至數月不等。建議您盡早開始準備,並諮詢專業會計師事務所,以確保您的申請流程順利進行。

公司踏出稅簽的第一步,就是認知到自己需要辦理簽證,如果您閱畢此篇文章還是不確定是否需要辦理稅簽,不妨 立即諮詢 ,將有專業團隊協助您。 通人會計師事務所有專業稅務簽證經驗,也提供公司各式簽證(包含會計師驗資簽證、財務簽證、稅務簽證)與其他各項服務(股權規劃、稅務代理、委外會計等),歡迎進行初步諮詢並索取合宜報價!

公司如何申請稅簽?
步驟 說明
準備文件 根據公司狀況,準備好所有必要文件,例如公司設立登記文件、公司章程、股東名單、財務報表等。建議諮詢專業會計師事務所確認所需文件。
提交申請 將文件送交相關主管機關進行審核。
繳納費用 繳納申請費用,費用金額會依據公司類型和簽證目的而有所不同。
審核流程 主管機關會審核您的申請文件,並進行相關調查。
核發簽證 審核通過後,主管機關會核發稅務簽證。

會計師可以做稅簽嗎?

許多中小企業老闆可能會有疑問:會計師可以做稅簽嗎?答案是肯定的!會計師不僅可以協助企業進行稅務申報,更可以提供稅務簽證服務。這對企業來說是極大的好處,因為一方面可以確保稅務申報數字的正確性,另一方面也能有效減輕企業老闆和財務人員面對國稅局稽查的壓力。

當公司自行記帳,並委託會計師進行稅務簽證時,會計師會先仔細審查企業的財務資料,確認稅務申報數字的正確性。這能有效避免因錯誤申報而產生罰款或其他後續問題,確保企業合法合規地經營。更重要的是,當國稅局進行稅務稽查時,通常會發函給會計師,由會計師來面對國稅局並協助解決其疑慮。這讓企業老闆和財務人員不用第一線面對國稅局,減輕不少壓力,專注於企業經營。

會計師在稅務簽證方面扮演著重要的角色,不僅能確保稅務申報的正確性,更能有效協助企業應對國稅局稽查。對於中小企業來說,選擇有經驗的會計師進行稅務簽證,不僅能省心省力,更能有效降低稅務風險,讓企業專注於發展,創造更大的價值。

分開委任還是整合服務?

在了解財務簽證和稅務簽證的差異後,您可能會思考:是否需要委任不同的會計師事務所分別進行財務簽證和稅務簽證?答案取決於您的企業需求和成本效益考量。分開委任的優點在於您可以選擇最適合您需求的專業事務所,例如,您可能需要一家專精於特定產業的會計師事務所進行財務簽證,以及另一家專精於稅務規劃的事務所進行稅務簽證。然而,分開委任也可能導致溝通時間成本增加,因為兩家事務所需要協調資訊,並可能造成資訊傳遞上的誤差。

另一方面,整合服務則可以簡化溝通流程,減少時間成本。如果您選擇委任一家提供財務簽證和稅務簽證整合服務的會計師事務所,他們可以更有效地整合資訊,並提供更全面的財務和稅務建議。然而,您需要確保該事務所擁有足夠的專業知識和經驗,能夠滿足您的財務和稅務需求。

以下是一些需要考慮的因素:

  • 企業規模和複雜度:規模較大、業務複雜的企業可能需要分開委任不同的事務所,以確保專業性和效率。
  • 財務和稅務需求:您需要評估您的財務和稅務需求,選擇最適合的委任策略。
  • 成本效益:分開委任可能導致更高的溝通時間成本,而整合服務可能更具成本效益。
  • 溝通效率:整合服務可以簡化溝通流程,減少資訊傳遞上的誤差。

建議您與不同的會計師事務所進行諮詢,了解他們的服務範圍、專業知識和價格,並根據您的需求和成本效益考量做出明智的決策。

可以參考 稅簽好處

稅簽好處結論

申辦稅務簽證,可以為企業帶來多方面的益處,例如可以將過去的虧損抵減目前的獲利,有效降低稅務負擔,還可以提高成本費用限額,例如交際費,讓企業更有效地運用資源,達到節稅目的。此外,稅務簽證也能降低企業的稅務風險,提升企業形象,讓企業在市場上更具競爭力。了解稅務簽證的好處,並積極申辦,是企業有效降低稅務負擔,提升財務管理效率的重要策略。

在申辦稅務簽證的過程中,建議您諮詢專業的會計師事務所,了解相關流程和文件準備需求,避免因疏忽而影響審核時間。選擇一家擁有豐富經驗和專業知識的會計師事務所,可以讓您在稅務規劃和申報方面獲得更有效的協助,更能有效降低稅務風險,讓您安心經營事業,創造更大的價值。

稅簽好處 常見問題快速FAQ

1. 申辦稅簽一定要找會計師嗎?自己報稅可以嗎?

雖然公司可以自行報稅,但申辦稅務簽證建議還是委託專業的會計師事務所。會計師熟悉稅法規定,能協助您正確申報,並提供專業的稅務諮詢,避免因錯誤申報而產生罰款或其他後續問題。同時,會計師也能協助您制定合理的稅務規劃,有效降低稅務負擔,讓您專注於企業經營。

2. 稅務簽證費用多少?

稅務簽證的費用會依據企業規模、產業別、財務報表的複雜程度以及會計師事務所的收費標準而有所不同。建議您先諮詢專業會計師事務所,了解他們的收費標準,並根據您的需求和預算選擇合適的方案。一般來說,稅務簽證費用會包含會計師的審查費用、出具意見書的費用以及其他相關費用。

3. 申辦稅簽需要多久時間?

申辦稅務簽證所需時間會依據企業規模、產業別、文件完整度、審核時間以及其他因素而有所不同,通常需要數週至數月不等。建議您盡早開始準備,並諮詢專業會計師事務所,確認所需的申辦文件和流程,以確保您的申請流程順利進行。若您有其他疑問,歡迎與我們聯絡,我們將竭誠為您服務。

個人頭像照片

By 我是張會

我是張文傑會計師,可以叫我張會,專業從事公司財務與稅務管理工作多年。營運公司知識站的設立,是為了幫助企業主、創業者和經營者掌握營運公司所需的各類知識,無論你是正在籌備創業,還是已經運營公司多年,我們都提供最實用的指導和建議,幫助你在競爭激烈的商業環境中脫穎而出。聯繫方式 [email protected]

發佈留言

發佈留言必須填寫的電子郵件地址不會公開。 必填欄位標示為 *