By 我是張會 想要正確開立含稅發票，卻總是手忙腳亂？Simpany 手開發票小幫手帶您輕鬆搞定！輸入客戶資料和金額，小幫手即刻幫您算出正確稅額，並提供擬真發票示意圖範例，讓您照著圖片開立，再也不用擔心開錯發票。此外，Simpany 也提醒您開立發票需按日期順序，並注意名稱、統編和金額的正確性，以免需要作廢重開。
手開發票小幫手：三聯式及二聯式發票開立教學
您是否經常為手開發票而感到手忙腳亂？擔心開錯發票而影響公司營運？別擔心！這篇文章將帶您深入了解手開發票的技巧，從發票含稅計算、填寫內容到常見錯誤，讓您輕鬆掌握發票開立的訣竅，不再為開票而煩惱！
手開發票是許多小型商家和初創企業的日常工作，但對於初次接觸發票開立的使用者來說，可能會感到困惑。例如，如何計算發票的稅額？如何正確填寫發票內容？如何避免常見的錯誤？這些問題都可能讓您在開票時感到手足無措。
為了幫助您輕鬆掌握手開發票的技巧，我們將提供詳細的教學，涵蓋三聯式及二聯式發票的開立流程，並附上清晰的發票示意圖，讓您一目了然。此外，我們也會提供常見問題解答，並整理發票開立相關的資源連結，方便您隨時查閱。
無論您是初次接觸手開發票，還是想進一步了解發票開立的細節，這篇文章都能為您提供實用的資訊，讓您在開立發票時更加自信，避免錯誤，順利完成每一筆交易。
免稅發票怎麼開?
免稅發票怎麼開? 其實在《 營業稅怎麼算 》的文章有提到定價與售價的關係，有了這個概念，我們只需要將銷售勞務或是貨物的「銷售金額」當作發票金額即可，因為已包含了營業稅，所以不必再額外加上5%的稅金。
舉例來說，如果您的商品售價為100元，其中包含了5%的營業稅，那麼發票金額就應該填寫100元，而不是105元。 因為您已經將營業稅包含在售價中，所以不需要再額外開立營業稅發票。
以下列出免稅發票開立的幾個重點：
- 免稅發票開立的條件： 根據財政部規定，符合以下條件的交易才能開立免稅發票：
- 銷售貨物或勞務的金額不超過新台幣200元
- 銷售貨物或勞務屬於免稅項目，例如：書籍、報紙、雜誌、教育、醫療、宗教、慈善等項目。
- 銷售貨物或勞務屬於免稅範圍，例如：農產品、漁產品、畜產品、林產品等項目。
- 銷售貨物或勞務屬於政府機關或公營事業免稅項目，例如：公營事業的電費、水費、瓦斯費等。
- 銷售貨物或勞務屬於免稅範圍，例如：農產品、漁產品、畜產品、林產品等項目。
- 銷售貨物或勞務屬於免稅範圍，例如：農產品、漁產品、畜產品、林產品等項目。
如果您不確定是否符合免稅發票開立的條件，建議您諮詢稅務專業人士，以確保您的發票開立符合相關規定。
發票含稅怎麼開. Photos provided by unsplash
如何開立特種稅額發票?
開立特種稅額發票並不難，只要掌握正確的步驟和操作方法，就能輕鬆完成。以下將詳細說明如何透過電子發票系統開立特種稅額發票：
- 請至 電子發票系統>B2B電子發票-銷項>發票新增作業。 首先，請登入您的電子發票系統，並進入「B2B電子發票-銷項」頁面，點選「發票新增作業」開始開立發票。
- 字軌類別選擇「08-特種稅額計算之電子發票」。 在發票新增作業頁面中，請確認「字軌類別」選擇「08-特種稅額計算之電子發票」，此選項代表您將開立的是特種稅額發票，系統會根據您所選擇的稅額類別自動計算稅額。
- 輸入客戶資訊與商品明細。 接著，請輸入客戶資訊，例如客戶名稱、統一編號、地址等，以及商品明細，例如商品名稱、數量、單價、金額等。請務必確認所有資訊正確無誤，以確保發票內容符合實際交易情況。
- 彙總資料選擇欲開立之特種稅額類別/稅率，點擊「開立發票」即可開立特種稅額發票。 在輸入完畢客戶資訊與商品明細後，請確認彙總資料中的特種稅額類別/稅率是否正確。特種稅額類別是指您所銷售的商品或服務所屬的稅額類別，例如菸酒、汽油等，不同的稅額類別會有不同的稅率。確認無誤後，點擊「開立發票」即可完成特種稅額發票的開立。
開立特種稅額發票後，您可以透過電子發票系統查詢特種稅額發票的開立資訊，並確認是否已正確開立。您可以在「B2B 電子發票-銷項/進項>發票查詢與異動>發票明細>特種稅稅額類別」查詢特種稅額發票開立之特種稅稅額類別。此外，您也可以在「電子發票系統>B2B 電子發票-銷項/進項>折讓單查詢與異動>折讓單明細」查詢折讓單課稅別，若為特種稅額發票時將顯示為「應稅 (特種稅率)」。
“`html
| 步驟 | 說明 |
|---|---|
| 1 | 請至 電子發票系統>B2B電子發票-銷項>發票新增作業。 |
| 2 | 字軌類別選擇「08-特種稅額計算之電子發票」。 |
| 3 | 輸入客戶資訊與商品明細。 |
| 4 | 彙總資料選擇欲開立之特種稅額類別/稅率，點擊「開立發票」即可開立特種稅額發票。 |
| 5 | 開立特種稅額發票後，您可以透過電子發票系統查詢特種稅額發票的開立資訊，並確認是否已正確開立。 |
| 6 | 您可以在「B2B 電子發票-銷項/進項>發票查詢與異動>發票明細>特種稅稅額類別」查詢特種稅額發票開立之特種稅稅額類別。 |
| 7 | 您也可以在「電子發票系統>B2B 電子發票-銷項/進項>折讓單查詢與異動>折讓單明細」查詢折讓單課稅別，若為特種稅額發票時將顯示為「應稅 (特種稅率)」。 |
“`
「對開發票」會增加稅收負擔嗎?
很多企業主會擔心「對開發票」會增加稅收負擔，這其實是一個需要仔細分析的問題。雖然「對開發票」會讓企業繳納增值稅，但同時也能夠抵扣進項稅，最終的稅收負擔取決於企業的實際經營情況。例如，如果企業的銷售額較高，而進項稅抵扣較少，那麼「對開發票」可能會增加稅收負擔；反之，如果企業的進項稅抵扣較多，那麼「對開發票」反而可能降低稅收負擔。
此外，「對開發票」還會讓企業多繳納印花稅而增加稅收負擔，或者因少繳納企業所得稅，而遭到稅務稽查風險。 回銷給售貨方如果書立合同，需要繳納印花稅，按購銷金額的萬分之三貼花，對比銷貨退回的正常處理，實在是增加了不必要的稅收負擔。
因此，企業在選擇是否「對開發票」時，需要綜合考慮各方面的因素，例如：企業的經營規模、盈利能力、稅務風險等。建議企業諮詢專業的財務稅務顧問，以制定最優的稅務規劃方案。
進項發票不足要繳稅嗎?
進項發票不足，會不會導致要繳更多稅呢？答案是：有可能！這要看您公司的實際營運狀況。如果公司收入100萬，費用只拿到10萬元的發票，那麼純利就會有90萬，需要繳90萬 20% = 18萬的稅。若公司真實營運狀況確實如此，那麼恭喜您，畢竟稅前純益率高達90%，是個值得投資的行業。
但若是因為支出未取據合法憑證，導致費用不足，那就要好好與您的供應商溝通，請他確實開立發票。因為費用不足會導致純益過高，而須繳更多的稅。舉例來說，如果您實際支出100萬，但只拿到50萬的發票，那麼您只能將50萬的費用列入成本，導致純利變成50萬，需要繳50萬 20% = 10萬的稅。而如果能拿到100萬的發票，就能將100萬的費用列入成本，純利就變成0，不需要繳稅。
另外，您可能想問：成本不夠就不能開發票出去嗎？我的理解是，您應該想表達的是發票拿不夠就不能開發票出去嗎？由於有進貨才能銷貨，而進貨的憑證是發票，因此若無進貨發票可入帳，自然就無法將貨銷出去了 (帳上無貨可賣)! 簡單來說，您需要有進貨發票才能證明您有進貨，才能將貨品銷售出去。
因此，如果您遇到進項發票不足的情況，請務必與您的供應商溝通，請他們確實開立發票，以避免因費用不足而導致純益過高，需要繳更多稅的情況。同時，也要注意進貨發票的取得，確保您有足夠的進貨發票，才能進行銷售。
發票含稅怎麼開結論
手開發票雖然看似簡單，但其中卻包含許多細節和注意事項，例如如何正確計算稅額、填寫發票內容以及如何避免常見錯誤。這篇文章帶您深入了解手開發票的技巧，從發票含稅計算、填寫內容到常見錯誤，讓您輕鬆掌握發票開立的訣竅。只要您按照文章中的步驟和指南，就能輕鬆掌握手開發票的技巧，並避免常見的錯誤，順利完成每一筆交易。
此外，我們也提供了一些實用的資訊，例如免稅發票和特種稅額發票的開立方法、常見問題解答以及發票開立相關的資源連結，希望這些資訊能夠幫助您更有效地處理發票開立事務。
如果您在「發票含稅怎麼開」的過程中遇到任何問題，歡迎您隨時參考這篇文章的內容，相信您一定能輕鬆應對各種開票情境。
發票含稅怎麼開 常見問題快速FAQ
請問手開發票要怎麼計算稅額？
計算發票稅額很簡單，只要將商品或服務的金額乘以 5% 即可。例如，商品售價 100 元，則稅額為 100 x 0.05 = 5 元。最終發票金額為 100 + 5 = 105 元。
如果發票內容填寫錯誤，該怎麼辦？
如果發票內容填寫錯誤，可以向國稅局申請作廢。您需要填寫「統一發票作廢申請書」，並附上錯誤的發票正本，才能辦理作廢手續。建議您在開立發票時，仔細核對所有資訊，以免發生錯誤。
我要怎麼知道哪些項目需要開立免稅發票？
根據財政部規定，符合以下條件的交易才能開立免稅發票：銷售貨物或勞務的金額不超過新台幣 200 元，或銷售貨物或勞務屬於免稅項目，例如書籍、報紙、雜誌、教育、醫療、宗教、慈善等項目。若您不確定是否符合免稅發票開立的條件，建議您諮詢稅務專業人士，以確保您的發票開立符合相關規定。