By 我是張會 
創業初期，面對稅務問題是否感到一頭霧水？別擔心，營業稅其實沒有想像中複雜！許多剛創業的朋友常常搞不清楚「未稅怎麼算」，明明知道稅金是5%，卻卡在銷售金額（未稅）、稅額、合計金額（含稅）之間的換算。簡單來說，未稅金額就是還沒加上營業稅的商品或服務本身的價格。這篇文章，張會將帶你一次搞懂未稅、含稅的換算公式，讓你輕鬆計算營業稅。
除了基本的公式，手開發票也是許多創業者會遇到的問題。別擔心，我們還將分享手開發票的實用技巧，並推薦手寫統一發票計算機等工具，幫你精準計算金額，避免錯誤。若公司有報帳需求，可參考這篇：打統編報帳。掌握這些技巧，就能從容應對各種銷售情境，不再為稅務問題煩惱！
這篇文章的實用建議如下(更多細節請繼續往下閱讀)
- 了解未稅金額的計算公式：若你知道含稅金額（例如：1050元），可以使用公式「未稅金額 = 含稅金額 / 1.05」，這樣能快速得出未稅價格（1000元），清楚成本與利潤。
- 善用手寫統一發票計算機：在計算未稅金額和營業稅時，可以使用線上工具，例如「手寫統一發票計算機」，只需輸入含稅金額，立即獲得未稅金額和稅額，避免手動計算錯誤。
- 熟悉稅務申報的要求：每次申報稅務時，記得填寫正確的未稅銷售額，這是計算應納稅額的基礎。了解未稅金額有助於更準確地進行報告，減少未來可能的稅務問題。
未稅金額怎麼算？營業稅完全攻略
剛創業時，常聽到「未稅價」和「含稅價」，令人困惑。別擔心，這裡將幫你輕鬆搞懂未稅怎麼算！
營業稅是什麼？為什麼需要了解未稅金額？
營業稅是政府對銷售商品或服務徵收的稅，台灣一般稅率為5%。
為何要了解未稅金額？原因如下：
成本與利潤分析： 知道商品的未稅價格，才能準確計算成本與利潤，制定正確定價。
報價與議價： 明確區分未稅價和含稅價，以免產生誤會。
稅務申報： 申報時需填寫未稅銷售額，計算應納稅額的基礎。
釐清「未稅」、「稅額」、「含稅」三者關係
首先，了解這三個概念：
未稅金額： 商品或服務不含營業稅的原價。
稅額： 營業稅的金額，計算方式是未稅金額乘以營業稅率。
含稅金額： 商品或服務含營業稅的最終價格，消費者實際支付的金額。
三者關係可以用公式表示：
未稅金額 + 稅額 = 含稅金額
未稅金額計算公式
接下來，看看未稅怎麼算。如果你知道含稅金額，可以反推未稅金額，使用公式：
未稅金額 = 含稅金額 / (1 + 營業稅率)
因為台灣營業稅率一般是5%，公式可簡化為：
未稅金額 = 含稅金額 / 1.05
舉例來說，如果賣出一件商品，含稅總價是1050元，那麼未稅價格為：
1050元 / 1.05 = 1000元
這表示商品的原價是1000元，營業稅為50元。
實用工具：手開發票計算機
若手動計算不便，許多免費線上計算工具可供使用。例如，工具邦提供了「手寫統一發票計算機」，只需輸入含稅金額，便可自動算出未稅金額和稅額。
張會計師小提醒
計算未稅金額時，確認使用的營業稅率正確。雖然台灣一般營業稅率是5%，特殊行業可能適用其他稅率。
掌握未稅金額的計算方法，可以更清楚成本、利潤及稅務，讓創業之路更加順利！
希望這段內容能幫助你快速了解未稅金額的計算。接下來會分享更多營業稅的實用知識和技巧。
台灣的商品價格：含稅還是未稅？
在台灣，常見的疑問是：商品價格是含稅還是未稅？答案是：通常，台灣的商品價格都是含稅的。這與歐美及日本等國家不同，那些國家的商品標價常為未稅價格，結帳時才加稅。因此，在台灣購物，消費者無需額外計算稅金，這對首次來台的外籍人士或不熟悉稅務的創業者來說非常便利。
為了更清楚了解台灣的含稅價格制度，可將其與其他國家的未稅價格制度進行比較：
- 台灣：
- 商品標價 = 商品價格 + 營業稅（通常5%）
- 結帳時，消費者支付的金額即為標價上的金額。
- 例如：一件衣服標價105元，您只需支付105元。
- 歐美（以美國為例）：
- 商品標價 = 商品價格
- 結帳時需加上州稅（各州稅率不同）。
- 例如：一件衣服標價100美元，結帳時需支付108美元（假設州稅8%）。
- 日本：
- 商品標價可能是未稅價，也可能標示「本体価格+税」，結帳時需加上消費稅。
- 2025年消費稅率為10%（部分食品、飲品維持8%）。
- 例如：一件商品標示「本体価格1000円+税」，結帳時需支付1100円。
了解台灣的含稅價格制度後，購物將更加得心應手。對企業經營者而言，掌握未稅價格計算及營業稅申報非常重要，這直接影響企業的成本和稅務合規性。如您在財務與稅務管理上有問題，歡迎參考 張會計師事務所的免費諮詢服務，我們將竭誠協助您，確保企業穩健發展。
總結來說，台灣商品價格通常為含稅，這讓消費者購物更方便。然而，企業經營者需了解未稅價格計算及稅務申報規範，這是必備知識。如欲深入了解會計、稅務及公司經營，歡迎聯繫 張會計師事務所進行免費諮詢。
未稅怎麼算. Photos provided by unsplash
自動清除未稅金額，提升效率的秘訣
作為零售業或中小企業主，時間就是金錢！精算師艾米特別設計了一套能自動清除未稅金額的工具，讓您在計算銷售額時，無需手動刪除數字，省時又省力。無論是商品售價、服務費用或其他需要換算未稅金額的情境，皆可輕鬆應對。
「銷售額合計」欄位：自動計算引擎
此功能的精髓在於「銷售額合計」欄位。只需在此處輸入未稅銷售額，其他欄位（如：稅額、含稅金額）會自動計算，無需手動操作。系統運用了Excel公式和條件判斷，根據輸入的未稅金額套用稅率，計算稅額及含稅價格。例如，若營業稅率為5%，輸入100元的未稅銷售額，系統自動計算出5元的稅額和105元的含稅金額。
[Backspace] 鍵的妙用：快速清除數字
使用自動計算功能的訣竅在於[Backspace]鍵！完成一筆銷售額的計算後，若要清除「銷售額合計」中的數字，連續按[Backspace]鍵即可快速清除所有數字。當連續按下時，系統會判斷您希望清除整個欄位，進而自動清空內容。
表單自動清除的機制：程式碼邏輯揭秘
這一切源於程式碼！透過JavaScript或VBA，我們能實現該功能。在JavaScript中，監聽[Backspace]鍵的按下事件，連續按下時，清除欄位內容。也可設定計時器，避免誤操作，當短時間內不再按下[Backspace]，便停止清除。如有興趣，可參考 W3Cschool 的 JavaScript 教學，學習監聽鍵盤事件。
避免數據錯誤：精算師艾米的提醒
雖然自動清除功能便捷，精算師艾米提醒您小心操作，以防數據錯誤。連續按下[Backspace]時，請確認游標在正確欄位。清除數字後，建議再次檢查欄位，確保已完全清空，然後再輸入新的銷售額。如發現數據錯誤，應立即更正，避免影響後續計算。
| 功能 | 描述 | 使用方法 | 技術原理 | 注意事項 |
|---|---|---|---|---|
| 「銷售額合計」欄位自動計算 | 自動根據未稅銷售額計算稅額和含稅金額。 | 在「銷售額合計」欄位輸入未稅銷售額，系統自動計算稅額和含稅金額。 | 使用Excel公式和條件判斷，根據輸入的未稅金額套用稅率，計算稅額及含稅價格。 | 無 |
| [Backspace] 鍵快速清除數字 | 連續按下 [Backspace] 鍵可快速清除「銷售額合計」欄位中的數字。 | 完成一筆銷售額計算後，在「銷售額合計」欄位連續按 [Backspace] 鍵清除數字。 | 系統判斷連續按下 [Backspace] 鍵，自動清空欄位內容。 | 確認游標在正確欄位，清除數字後再次檢查欄位是否已完全清空。 |
| 表單自動清除機制 | 透過程式碼實現自動清除功能。 | 系統自動運作，使用者僅需按下[Backspace]鍵。 | 透過 JavaScript 或 VBA，監聽 [Backspace] 鍵的按下事件，連續按下時，清除欄位內容。可參考 W3Cschool 的 JavaScript 教學。 | 避免誤操作，建議設定計時器，短時間內不再按下 [Backspace] 鍵，便停止清除。 |
| 精算師艾米的提醒：小心操作，以防數據錯誤。發現數據錯誤，應立即更正，避免影響後續計算。 | ||||
如何計算營業稅？營業稅起徵點與計算範例
了解營業稅後，接下來要解決的就是計算問題。在計算前，確保您的營業額已達到營業稅起徵點，未達者可免繳營業稅！
營業稅起徵點：
根據現行稅法，營業稅起徵點如下：
- 每月銷售貨物：新台幣 8 萬元
- 每月銷售勞務：新台幣 4 萬元
簡單來說，若您的每月銷售貨物未達 8 萬元或銷售勞務未達 4 萬元，則可暫時免繳營業稅。例如：
- 小美做設計，每月收入約 3 萬元，未達 4 萬元，因此不需繳稅。
- 老王賣小吃，每月銷售額約 12 萬元，已超過 8 萬元，因此需要繳稅。
請注意，這裡指的是「每月」銷售額。如果某月銷售額突增並超過起徵點，仍需繳納當月的營業稅。更多詳情可參考財政部稅務入口網。
營業稅計算方式：
若您的營業額已達起徵點，計算營業稅的公式為：
營業稅 = 銷售額 x 營業稅率
目前台灣的稅率有兩種：
- 一般稅率：5%（適用於大多數行業）
- 特種稅率：較低稅率（適用於特定行業）
例如：
120,000 元 x 5% = 6,000 元
因此，老王每月需繳納 6,000 元的營業稅。
若收到含稅發票並需反推未稅金額，使用公式：
未稅金額 = 含稅金額 / (1 + 營業稅率)
例如，含稅金額105元，未稅金額為：
105 元 / (1 + 5%) = 100 元
開立發票時，可以先填寫「總計」或「未稅金額」，利用線上發票計算機自動計算。
使用財務軟體簡化計算
手動計算營業稅容易出錯，您可以使用財務軟體來簡化流程。許多財務軟體可自動計算應繳納的營業稅金額，只需輸入銷售資料，讓您省時省心，降低出錯風險。
總之，掌握營業稅計算是創業家和小企業主必備的技能。了解起徵點、稅率及計算公式，並善用財務軟體，讓您能更有效率地處理營業稅事務，將更多時間投入企業發展中。記得多利用財政部電子申報繳稅服務網，便捷進行線上申報及繳稅。
如何從含稅價計算未稅價？Ragic 公式設定詳解
B2B 銷售中，報價單、訂單與發票上的稅額與含稅價計算至關重要。了解如何從含稅價反推未稅價對利潤計算和稅務申報有重要意義。幸好，Ragic 讓你輕鬆設定公式，自動完成這些計算，節省時間且準確。
含稅價與未稅價的關係
首先，我們重申含稅價、未稅價和稅額的關係：
- 含稅價 = 未稅價 + 稅額
- 稅額 = 未稅價 x 稅率 (目前台灣營業稅率為 5%)
要從含稅價計算未稅價，使用以下公式：
未稅價 = 含稅價 / (1 + 稅率)
稅額 = 含稅價 – 未稅價
舉例來說，若含稅價為 105 元，則未稅價為 105 / (1 + 0.05) = 100 元，稅額為 105 – 100 = 5 元。
在 Ragic 中設定公式
假設你的 Ragic 表單中有以下欄位：
- 含稅價 (數值欄位)
- 未稅價 (數值欄位，自動計算)
- 稅額 (數值欄位，自動計算)
為「未稅價」欄位設定公式：
=含稅價/(1+0.05)
這會將「含稅價」除以 1.05 得出未稅價。
為「稅額」欄位設定公式：
=含稅價-未稅價
這會將「含稅價」減去「未稅價」，得出稅額。
設定完成後，輸入「含稅價」就能自動計算未稅價和稅額，節省計算時間，降低錯誤風險。
Ragic 應用小技巧
為了提升 Ragic 應用效果，以下是一些小技巧：
- 四捨五入： 使用 Ragic 的
ROUND函數將「未稅價」和「稅額」四捨五入至整數。例如，未稅價的公式可改為=ROUND(含稅價/(1+0.05),0)。 - 條件判斷： 設定條件，使「含稅價」為空時「未稅價」和「稅額」也顯示為空，避免錯誤計算。
- 稅率變動： 未來若營業稅率調整，僅需修改公式中的稅率數值。
透過上述設定，你可以在 Ragic 中輕鬆實現含稅價倒推未稅價的自動計算。這不僅提升工作效率，也確保報價單、訂單和發票的金額正確。欲了解更多 Ragic 公式應用技巧，請參考 Ragic 官方網站的公式列表。
未稅怎麼算結論
恭喜你！讀完這篇文章，相信你已經對「未稅怎麼算」有了更清晰的了解，不再對營業稅感到霧煞煞。從基本的公式換算，到手開發票的實用技巧，以及各種情境下的應用，
記住，稅務知識是創業的基石。除了學會「未稅怎麼算」，也要記得，若公司有報帳需求，可以參考這篇：打統編報帳，了解如何正確申報。善用各種工具和資源，讓稅務不再成為你的煩惱。
希望這篇文章對你有所幫助。在創業的道路上，難免會遇到各種挑戰。如果你在會計、稅務或公司營運上遇到任何問題，隨時歡迎參考 張會計師事務所的免費諮詢服務。張會，隨時準備好為你提供最專業的協助，陪伴你一起成長。祝你創業順利，財源廣進！
未稅怎麼算 常見問題快速FAQ
Q1：如果我只知道含稅價格，要怎麼算出未稅價格？
A1：您可以利用這個公式來計算：未稅金額 = 含稅金額 / 1.05。舉例來說，如果一件商品的含稅價格是210元，那麼它的未稅價格就是210 / 1.05 = 200元。
Q2：營業稅的起徵點是多少？我的月銷售額低於起徵點，需要開發票嗎？
A2：目前，銷售貨物的營業稅起徵點是每月新台幣8萬元，銷售勞務則是每月新台幣4萬元。如果您的月銷售額未達到起徵點，可以暫時免繳營業稅。至於是否需要開發票，如果您的客戶需要報帳，即便未達起徵點，仍然建議開立發票給客戶。
Q3：手開發票時，有沒有什麼小技巧可以避免錯誤？有哪些工具可以協助我快速計算？
A3：手開發票時，最重要的是字跡清晰、數字填寫正確，並仔細核對金額大小寫是否一致。建議可以使用計算機輔助計算，避免人工計算錯誤。網路上也有許多免費的手寫統一發票計算機可以使用，只要輸入含稅金額，就能自動算出未稅金額和稅額。另外，使用自動清除未稅金額的 Excel 表單或 Ragic 公式，也能大幅提升效率，減少錯誤。
