年薪100萬所得稅攻略：2024必學！高效節稅秘訣與完整教學

首先，針對「年薪100萬所得稅」這個問題，2024年（民國113年）的所得稅制優化方案，讓大家在報稅時更有感！免稅額、標準扣除額、薪資/身障特別扣除額都有提高。簡單來說，年薪100萬的朋友們，由於免稅額提高到9.7萬元，標準扣除額增加到13.1萬元，薪資特別扣除額也提高到21.8萬元，所以實際上需要繳納的所得稅可能會比以往減少，這也算是政府給大家的一個減稅小確幸。

想要更精確地計算自己年薪100萬需要繳多少稅嗎？除了自行計算，也可以參考線上所得稅計算器來驗證。

此外，除了這些基本的扣除額之外，像是薪資所得、儲蓄投資、教育學費等，都有機會進一步節稅。建議大家可以提早開始規劃，了解各種節稅管道，例如增加捐贈、適當投資等，都有助於降低應納稅額。如果想了解更多公司財務與稅務管理知識，歡迎參考張會計師的免費諮詢，或許能幫你更有效率地管理稅務。

提醒大家，在報稅時務必仔細核對各項資料，避免重複申報或遺漏扣除項目，以免影響自身權益。 也可以參考年收300萬所得稅這篇文章，提早為未來的稅務規劃做準備。

這篇文章的實用建議如下(更多細節請繼續往下閱讀)

1. 善用減稅政策：2024年的減稅大禮包中，免稅額提高至9.7萬元，標準扣除額增至13.1萬元，薪資所得特別扣除額提升至21.8萬元。年薪100萬的您應該充分利用這些扣除額來降低應稅所得，減少應繳稅款。
2. 計算應繳稅額：使用線上所得稅計算器（如這裡）來精確計算您的應繳稅額。透過輸入年薪和扣除額，您可以輕鬆了解自己需要繳納多少稅，以便提前做出財務規劃。
3. 多元節稅管道：除了基本扣除額外，考慮增加捐贈、開展儲蓄投資（頂多27萬元的扣除）以及申請教育學費特別扣除（如果有子女就讀大專院校）。這些措施都能進一步降低您的稅負，讓您保留更多收入。

年薪100萬，2024年報稅要繳多少？減稅新制一次看懂！

各位年薪百萬的上班族，報稅季又要來了！這時候您是否開始擔心自己要繳多少稅？別擔心，我是您的財務規劃師張會，今天就來手把手解說如何在2024年新稅制下聰明節稅。

政府於2024年推出「減稅大禮包」，優化所得稅制，幫助大家減少稅負，保留更多收入。這項措施將惠及全台662萬戶，當然也包括我們這些努力工作的上班族。

這次「減稅大禮包」的重點包括：

• 免稅額提高至9.7萬元：每人可減少的稅額增多。
• 標準扣除額增至13.1萬元：若您不打算列舉扣除，使用標準扣除更簡便。
• 薪資所得特別扣除額、身心障礙特別扣除額增至21.8萬元：領薪水的上班族和身心障礙人士皆能受益。

這些扣除額的提高對年薪100萬的您有何影響？假設您是單身，適用標準扣除，且沒有其他可列舉的扣除，那麼您的應稅所得為：

100萬 (年薪) – 9.7萬 (免稅額) – 13.1萬 (標準扣除額) – 21.8萬 (薪資所得特別扣除額) = 55.4萬元

接下來，根據這個應稅所得額，您需要繳納的所得稅可以參考財政部的綜合所得稅稅率級距表。您也可以使用線上所得稅計算機快速計算。

除了薪資所得特別扣除額，還有其他節稅管道可利用，例如：

• 儲蓄投資特別扣除額：有儲蓄或投資者，最高可扣除27萬元。
• 教育學費特別扣除額：若有子女就讀大專院校，可申請該項扣除。

想了解自己能省多少稅，建議到財政部網站下載綜合所得稅試算程式，或利用線上計算器，輸入您的個人資料和收入狀況，快速算出需繳稅額。

作為網站經營者及會計師的張文傑，專注於公司財務與稅務管理多年。我旨在提供全方位的管理與營運知識，幫助朋友們掌握成功所需的工具。如果您對於稅務有疑問，或想進一步了解會計、稅務和公司營運知識，歡迎隨時聯繫我，提供免費諮詢。

2025年報稅大利多：免稅額與扣除額全面調升！

年薪百萬的朋友們注意！2025年報稅（適用2024年所得）時，政府宣布免稅額與扣除額調高！這意味著你的應納稅所得額減少，實際繳稅會更少，讓我們來看調整重點：

免稅額與扣除額調整重點整理

這次調整包括：

• 一般免稅額： 從9.2萬元調高至9.7萬元，增加5,000元。
• 標準扣除額： 單身者從12.4萬元調高至13.1萬元，增加7,000元；有配偶者從24.8萬元調高至26.2萬元，增加1.4萬元。
• 薪資所得特別扣除額： 從20.7萬元調高至21.8萬元，增加1.1萬元。

調整後，年薪百萬可以省多少？

對年薪百萬的你，這些調整能省下的稅金因個人情況而異，例如：

• 單身且未列舉扣除額： 省下 (5,000 + 7,000) x 所得稅級距 = 12,000 x 所得稅級距。
• 已婚且未列舉扣除額： 省下 (5,000 x 2 + 7,000 x 2) x 所得稅級距 = 24,000 x 所得稅級距。
• 有薪資所得特別扣除額者： 也能進一步降低應納稅所得，省下更多稅金。

例如，若所得稅級距為5%，單身且未列舉扣除額便能省下 12,000 x 5% = 600 元；已婚且未列舉扣除額則省下 24,000 x 5% = 1,200 元。雖然金額不大，卻是政府對納稅人的體恤。

如何最大化省稅效果？

除了上述調整，還有其他節稅方式，幫助你進一步降低稅負：

• 善用列舉扣除額： 醫藥費、捐贈、人身保險費等滿足規定者可列舉扣除，降低應納稅所得。
• 注意投資的稅務影響： 不同投資方式的稅務規定不同，選擇最有利的方式。
• 了解最新稅務政策： 隨時關注財政部、國稅局公告，掌握最新稅務資訊，做出明智決策。

作為稅務規劃專家，我建議大家了解自身權益。如需深入了解會計、稅務及公司營運知識，歡迎訪問我的網站，提供管理與運營的全方位信息，並提供免費諮詢 https://forstartups.cc/%E9%97%9C%E6%96%BC%E6%88%91

年薪100萬所得稅. Photos provided by unsplash

年薪百萬，所得稅到底怎麼算？

了解所得稅是理財計劃的第一步。年薪百萬的上班族常想，扣稅後實際能拿多少？我們將以簡單案例逐步拆解所得稅計算方式，讓您清晰明瞭。以下以2024年的稅法規定試算。

年度所得總額

您的年度所得總額為100萬元，包括薪資、獎金及津貼等所有收入。

扣除額

接下來，從所得總額中扣除以下項目，計算「綜合所得淨額」：

• 免稅額：每人9.7萬元。
• 標準扣除額：單身者13.1萬元。
• 薪資所得特別扣除額：每人21.8萬元。

總扣除額為：9.7萬 + 13.1萬 + 21.8萬 = 44.6萬元。

計算綜合所得淨額

綜合所得淨額計算如下：100萬 (年薪) – 44.6萬 (扣除額) = 55.4萬元。

套用所得稅級距

2024年的所得稅級距為：

• 0~59萬元：5%
• 59萬0,001~133萬元：12%
• 133萬0,001~266萬元：20%
• 266萬0,001~498萬元：30%
• 498萬0,001元以上：40%

您的綜合所得淨額55.4萬元，落在5%的稅率級距。

計算應納稅額

應納稅額為：55.4萬 x 5% = 2.77萬元。

節稅小撇步

以上為基本計算方式。如有醫藥費、捐贈、保險費等可列舉扣除項目，可進一步降低應納稅額。此外，考慮自願提繳勞退金，此金額不計入薪資所得，達到節稅效果。

快速試算工具

欲更精確計算所得稅，可使用財政部線上試算工具。輸入個人資料及相關收入、扣除額等，系統會自動計算應納稅額。諮詢專業財務規劃師也是良好的選擇，能根據具體情況提供專業建議。

年薪百萬單身族報稅實戰：精算你的稅金！

年薪百萬的單身人士在報稅時需仔細計算！ 本段將針對年收入100萬的案例，無其他特別支出（如房貸、租金），解析2024年稅法下的稅金計算。

Step 1：計算綜合所得淨額

首先，計算「綜合所得淨額」。從年度總收入中扣除免稅額和扣除額。以年收入100萬元的單身人士為例：

• 年度總收入：100萬元
• 免稅額：2024年為9.7萬元
• 標準扣除額：2024年為13.1萬元
• 綜合所得淨額：100萬 – 9.7萬 – 13.1萬 = 77.2萬元

Step 2：套用級距稅率

根據「綜合所得淨額」查詢適用的所得稅級距和稅率。2024年綜合所得稅級距如下：

• 0～560,000元：稅率5%
• 560,001～1,260,000元：稅率12%
• 1,260,001～2,520,000元：稅率20%
• 2,520,001～4,720,000元：稅率30%
• 4,720,001元以上：稅率40%

案例中的綜合所得淨額為77.2萬元，適用稅率為12%。但計算時需分段進行：

• 560,000元 x 5% = 28,000元
• (772,000元 – 560,000元) x 12% = 25,440元

Step 3：計算應納稅額

將上述兩部分稅額相加，即可得到應納稅額：

• 28,000元 + 25,440元 = 53,440元

因此，年收入100萬元的單身人士在無其他扣除額的情況下，2024年的應納稅額為53,440元。

Step 4：節稅小撇步

雖然應繳稅款超過五萬元，但仍有節稅機會！

• 列舉扣除額：如醫藥費、捐贈等支出超過標準扣除額，選擇列舉扣除額可能更划算。
• 儲蓄投資特別扣除額：如儲蓄投資所得（例如銀行利息）未超過27萬元可全額扣除。
• 其他特別扣除額：檢視是否符合教育學費、長期照顧等特別扣除額的條件。

建議參考財政部稅務入口網，了解更多所得稅資訊和最新政策變動。同時，利用國稅局的線上稅額試算工具，更精確地計算應納稅額。

提醒：每個人的情況不同，稅務規劃應依個人狀況調整。如有疑問，建議諮詢專業稅務顧問，以獲得最佳建議。

年薪百萬的稅務規劃實例解析

年薪100萬的您已進入高收入族群，需要審慎規劃稅務。

案例一：創業家的公司結構優化

李先生年收入約120萬，過去以個人名義經營公司，隨著公司擴大，稅負加重。諮詢稅務專家後，他將公司改組為S型公司（S Corporation）。

S型公司允許將利潤以「薪資」和「股利」兩種形式分配。李先生將一部分利潤作為薪資，需繳納個人所得稅和薪資稅。另一部分作為股利，僅需繳納個人所得稅，無需繳薪資稅。這樣，他成功降低了整體稅負。

重點提示：選擇合適的公司結構（獨資、合夥、C型公司、S型公司）對稅務影響巨大，建議諮詢專業人士。

案例二：高階經理人的投資抵稅策略

王小姐年薪約150萬，積極參與投資，但對稅務問題感到困惑。透過專業稅務規劃，她開始利用以下策略來降低稅負：

• 401(k)退休金計劃：最大化供款，降低當期應稅收入。
• 慈善捐贈：資金捐贈可抵減部分所得稅。
• 稅損收割：賣出虧損資產以抵銷資本利得稅。

重點提示：善用合法的稅收優惠和扣除額，能有效降低稅負。保留相關憑證備查。

案例三：自由工作者的費用列舉

陳先生為自由軟體工程師，年收入約110萬。作為自由工作者，他可列舉多項工作相關費用以降低應稅收入。他詳細申報了以下費用：

• 辦公室租金：在家工作所佔空間可按比例列為費用。
• 電腦設備和軟體：購買的設備可折舊或一次性抵扣。
• 進修課程費用：報名專業課程可列為費用。
• 差旅費：因工作需求產生的差旅費用可列為費用。

重點提示：自由工作者應詳記所有相關費用，並諮詢專業人士以符合稅法。可參考美國國稅局（IRS）的Publication 505，了解更多資訊：[IRS Publication 505]。

總之，年薪百萬的稅務規劃需量身定制。建議諮詢專業稅務顧問或使用免費稅務計算機進行試算，例如：[gooptions.cc稅務計算機]。

可以參考 年薪100萬所得稅

年薪100萬所得稅結論

看完以上詳細的攻略，相信您對於年薪100萬所得稅的計算方式和節稅技巧都有了更深入的了解。 2024年的減稅新制確實讓大家在報稅時更有感，但要真正達到節稅的目的，還是需要提早規劃，善用各種扣除額和節稅管道。

記住，報稅不僅僅是填寫表格、繳納稅款，更是一個重新審視自身財務狀況的機會。透過了解稅務法規，我們可以更聰明地管理財務，為未來的財務目標打下堅實的基礎。 如果你對於未來的稅務規劃有更多的想法，也可以參考 年收300萬所得稅 這篇文章，及早為未來的稅務做好準備。

希望這篇文章能幫助您更輕鬆、更有效率地完成報稅，祝您報稅順利！

年薪100萬所得稅 常見問題快速FAQ

Q1：2024年我年薪100萬，大概要繳多少所得稅？

2024年所得稅的計算會因為您的個人狀況（例如：單身或已婚、是否有扶養親屬、是否採用標準扣除額或列舉扣除額等）而有所不同。但簡單來說，由於2024年免稅額提高到9.7萬元，標準扣除額增加到13.1萬元，薪資所得特別扣除額也提高到21.8萬元，因此您的應納稅所得額會減少，進而降低應納稅額。您可以使用線上所得稅計算器，例如：gooptions.cc，輸入您的個人資訊進行試算，以得到更精確的結果。記得在試算時，也要考量您是否適用儲蓄投資特別扣除額、教育學費特別扣除額等其他扣除額。

Q2：除了薪資所得特別扣除額，年薪100萬還有哪些節稅管道？

年薪100萬的朋友，除了薪資所得特別扣除額之外，還有不少節稅管道可以利用。您可以考慮：

• 儲蓄投資特別扣除額： 如果您有儲蓄或投資，最高可扣除27萬元。
• 教育學費特別扣除額： 若您有子女就讀大專院校，可以申請教育學費特別扣除額。
• 列舉扣除額： 如果您的醫藥費、捐贈、人身保險費等總額超過標準扣除額，建議採用列舉扣除額，可以進一步降低應納稅額。
• 自願提繳勞退金： 自願提繳的勞退金不計入薪資所得，也可以達到節稅的效果。

提醒您，在利用這些節稅管道時，務必仔細核對相關資料，確保符合稅法規定。

Q3：報稅時有哪些常見的錯誤需要避免？

在報稅時，年薪100萬的朋友們需要特別留意以下幾點常見的錯誤，以免影響您的權益：

• 重複申報： 避免重複申報免稅額或扣除額。
• 遺漏扣除項目： 仔細檢查是否符合各項扣除額的申請資格，例如，醫藥費、捐贈等。
• 資料填寫錯誤： 務必核對身份證字號、戶籍地址等基本資料，確保填寫正確。
• 未保留相關憑證： 保留所有與申報扣除額相關的證明文件，例如，醫療收據、捐贈收據等，以便日後查驗。

如果您對報稅流程或相關規定有任何疑問，建議參考財政部稅務入口網站的資訊，或諮詢專業稅務顧問。